Sia SMF “MĒBEĻU DIZAINS” BIZNESA PLĀNS


RĪGAS AMATNIECĪBAS VIDUSSKOLAS

KOLEDŽAS IZGLĪTĪBAS PROGRAMMA.


UZŅĒMĒJDARBĪBAS SPECIĀLISTS MĒBEĻU UN
KOKGRIEZUMU RESTAURĀCIJĀ







Sabiedrība ar ierobežotu atbildību

SMF “MĒBEĻU DIZAINS”


BIZNESA PLĀNS







                                                                                       1. kursa students
                                                                                                   Gatis Miķelsons




Biznesa plāna vadītājs:________________________________A.Papins

Biznesa plāns aizstāvēts _______________________________________




Rīga, 1999

Sabiedrība ar ierobežotu atbildību

SMF “Mēbeļu Dizains”

Biznesa plāna satura rādītājs

*Biznesa plāna satura rādītājs                                     3
*1. Biznesa plāna kopsavilkums                                   5
*2. Uzņēmums un tā raksturojums                              8
        *2.1. Uzņēmuma mērķi                                          8
        *2.2. Uzņēmuma raksturojums                              10
                Pamat informācija par to                                10
        *2.3. Uzņēmuma īpašnieki un vadība                    11
        *2.4. Vadības personāls                                          12
        *2.5. Darba sadale                                                  13
        *2.6. Darba organizatoriskā shēma                        14
        *2.7. Darba grafiks                                                         15
        *2.8. Materiāli tehniskā bāze un                           
                raksturojums                                                   16
        *2.9. Uzņēmuma pamatlīdzekļi                             18
        *2.10. Mazvērtīgais inventārs                                18   
        *2.11. Finansu pārskats                                          19
*3. Situācijas vērtējums                                                20
        *3.1. Nozares attīstības perspektīvas                     20
*4. Marketings                                                              22
        *4.1. Tirgus raksturs                                               22
        *4.2. Tirgus analīze                                                24
        *4.3. Projekta īstenošanas taktika un
                straķēdija                                                        26
        *4.4. Konkurence                                                   27
*4.5. Reklāma                                                         28
*5. Risks un problēmas                                                 29
        *5.1. Iespējamie risku tipi                                      29
*6. Plānotie pasākumi                                                   31
        *6.1. Uzņēmuma attīstības vajadzības
                pamatojums                                                    31
        *6.2. Produkcija un pakalpojumi                           31
*7. Finansu aprēķini                                                     33
        *7.1. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi                     34
        *7.2. Finansēšana                                                   35
        *7.3. Apgrozāmie līdzekļi                                      35
        *7.4. Pamatlīdzekļu nolietojums un
norakstīšana                                                    36
        *7.5. Ražošanas apjomi un cenas                           36
        *7.6. Ilgtermiņa aizņēmuma atmaksāšana             37
        *7.7. Produkcijas ražošanas apjomi                       37
        *7.8. Peļņas un zaudējumu aprēķins                      37
        *7.9. Bilance                                                           39
*8. Recenziju lapas                                                        40



       















 

1.Biznesa plāna kopsavilkums


SIA SMF “Mēbeļu Dizains” ir jauns uzņēmums, kas nolēmis nodarboties ar mēbeļu izgatavošanu un to remontu, montāžu mājā. Tā īpašnieki ir- Gatis Miķelsons un Guntis Miķelsons. Uzņēmuma mērķi ir- gūt iemaņas uzņēmēj darbībā, tai pašā laikā izveidojot sistēmu, pēc kuras iespējams skolas audzēkņiem savā brīvajā laikā nopelnīt naudu. Firma atradīsies Rīgas Galdniecības vidusskolas teritorijā.

            Lai nodrošinātu pietiekamu pasūtījumu daudzumu un pievērstu cilvēku uzmanību jaunam pakalpojuma veidam- mēbeļu remonts mājās, lielu uzmanību pievērsīsim reklāmai. Galveno sadarbību pasūtījumu piesaistes jomā veiksim ar Rīgas Galdniecības  vidusskolu, ievietosim SIA “Mēbeļu Dizains” reklāmu laikrakstos un žurnālos, kā arī vietējā skolas avīzē un radio SVH.
        Konkurence mūsu izvēlētajos darbības virzienos varētu būt neliela, jo piedāvāsim jaunu pakalpojumu veidu- mēbeļu remonts mājās, bet mēbeļu izgatavošanā spēsim konkurēt ar zemajām cenām, jauniem, oriģināliem risinājumiem un izstrādes termiņiem.
        Skolēnu mācību firmu dibināšanai ir liela nozīme jaunatnes ekanomiskās domāšanas veidošanā, kas ir svarīgs faktors tālākā Latvijas Republikas attīstībā un uzplaukumā.
        Sakarā ar to, ka uzņēmējsabiedrība atrodas specifiskos apstākļos(nomā zemi, darbgaldi novecojuši un telpas nepieciešamas remontam) ir nolemts sasniegt mērķi balstoties uz sekojošiem faktoriem un darbības principiem;
        -balstīties tikai uz augstražīgām iekārtām un tehniku
        -izmantot kā priekšrocības lēto vietējo darbaspēku un zemās izejmateriālu cenas
        -attiecīgi augstražīgai tehnikai izmantot tikai augsti kvalificētu darba spēku
        -izgatavot tikai augstas kvalitātes gatavo produkciju,  kas būs gala rezultātā tehnikas un kvalificētu strādnieku izmantošanai.
        Lai nodrošinātu investīcijas, SIA SMF “Mēbeļu Dizains” ir nepieciešams kredīts LS 285500 jeb 563116 USD. Aizdevums tiks izlietots, lai finansētu nepieciešamos pamatlīdzekļus, ražošanas iekārtu iegādei,  kā arī jaunu ēku būvniecībā , kas prasa sākuma investīcijas aptuveni LS 137788 jeb 27177 USD. Lai palielinātu projekta rentabilitāti, firma SIA SMF “Mēbeļu Dizains”  pirks Vācijā ražotas kokapstrādes iekārtas par salīdzinoši zemām cenām un vienlaikus ar augstu ražību. Bez tam aizdevums tiks izmantots, lai finansētu ( kopā ar pamatkapitālu ) nepieciešamos ieguldījumus projekta izstrādei un plānošanai, kā arī iekārtu uzstādīšanai un testēšanai, kas tiek vērtēti aptuveni Ls 38531 jeb 75998 USD apmērā, un nepieciešamos apgrozāmos līdzekļus, kas būtu aptuveni Ls 109280 jeb 215542 USD.
        Aprēķini liecina par to, ka SIA SMF “Mēbeļu Dizains” jau 2003,gadā varēs atmaksāt aizņēmumu un bez tam – palielināt savu kapitālu (ieguldīt to jaunās investīcijās) un iemaksāt lielo nodokļu summu valsts budžetā. Bez tam krasi palielināt visus ekonomiskos rādītājus –Peļņa (gandrīz 10 reizes periodā no 1999. Gada līdz 2004. gadam ), rentabilitāti , likviditāti un drošību.
        SIA SMF “Mēbeļu Dizains” plāno ražot un pārdot augstas kvalitātes un plaša sortimenta(pēc izmēra) dēļus (sākumā apmēram 8000m³ gadā), kā arī skaidu briketes (apmēram 7000m³ gadā )
        Pirmajā darbības gadā kokzāģētava strādās vienā maiņā ar paredzēto produkcijas gada apjomu 15600 m³ kokmateriālu, kas sastāda 57% no vienas maiņa maksimālās jaudas.
        Otrā gadā tās projektā produkcijas izlaide ir 17516m³ vai 64% no maksimālās jaudas.
        Trešajā gadā tās projektā produkcijas izlaide ir 17516 m³ vai 71% ,
        Ceturtajā gadā 23538 m³ vai86%
        Piektajā gadā 27370 m³ vai 100%
Biznesa plānā pietiekami dziļi ir izstrādāti marketinga jautājumi (t.sk. tirgus segmentācija, galvenie tirgus konkurenti, izejvielas un tehnikas apgādes kanāli un preču realizācijas virzieni). Pētījumu rezultāti rāda , ka SIA varētu būt patstāvīgs, stabils mērķtirgus ( galvenokārt – rietumvalstīs , daļēji Latvijā ).

       
















 
2.Uzņēmums un tā raksturojums

        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA ir skolēnu mācību firma, kas dibināta 1999. Gada 6. jūnijā. Tā kā uzņēmums ir jauns tas savu darbību ir sācis tikai  daļēji .

         
2.1. Uzņēmuma mērķi

        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA dibināta, lai tās dalībnieki gūtu peļņu un iemaņas uzņēmējdarbībā. Galvenie firmas darbības virzieni- mēbeļu izgatavošana pēc pasūtījuma, to remonts un montāža mājās, zāģmateriālu un skaidu brikešu ražošana. Paplašinot uzņēmuma darbību, Rīgas Galdniecības vidusskolas bijušo diplomantu  un vecāko kursu audzēkņiem tiks dota iespēja savā brīvajā laikā nopelnīt un novērst savu gatavību konkurencei darba tirgū.
        Pēc firmas darbības laika beigšanās, SMF “Mēbeļu Dizains”  SIA  biznesa plāns un darbības rezultāti tiks nodoti skolas rīcībā, tādejādi veicinot jaunu skolēnu mācību firmu dibināšanu.
SMF “Mēbeļu Dizains” SIA ir visas iespējas izmantot tai ļoti izdevīgos apstākļus starptautiskajā kokmateriālu tirgū. Kopējais Eiropas kokapstrādes produkcijas apjoms deviņdesmitajos gados palika nemainīgs, cena auga, arvien vairāk pieauga pārpalikumu izmantošana, kas pēdējos gados pavēra iespēju iekļūt šajos tirgos ar potensiāli izdevīgiem noteikumiem. Zemās vietējo izejmateriālu un darbaspēka izmaksas pavēra iespēju salīdzinājumā ar konkurentiem izveidot izdevīgu tirgus pozīciju. Tomēr zemās produkcijas izmaksas var tikt izmantotas tikai tādā gadījumā, ja ražošanas procesā tiek izmantota augstas kvalitātes tehnoloģija. Tādejādi ir vajadzīgas investīcijas kokmateriālu ražotnei nepieciešamo iekārtu iegādei.  
        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA plānotā kokapstrādes uzņēmuma izveides mērķis ir, ražojot un eksportēt zāģmateriālus, pelnīt valūtu.
        Līdz ar to, ka uzņēmējsabiedrība atrodas specifiskos apstākļos, ir nolemts sasniegt mērķi, balstoties uz sekojošiem darbības principiem:
        -balstīties tikai  uz augstražīgām iekārtām un tehniku:
        -izmantot kā priekšrocības lēto vietējo darbaspēku un zemās izejmateriālu cenas :
        -attiecīgi augstražīgai tehnikai izmantot tikai augsti kvalificētu darba spēku:
        -izgatavot tikai augstas kvalitātes gatavo produkciju (zāģmateriālu), kas būs gala rezultāts tehnikas un kvalificētu strādnieku izmantošanai.
        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA plāno attīstīt ražošanu pakāpeniski. Pirmajā darbības gadā kokzāģētava strādās vienā maiņā ar paredzēto produkcijas gada apjomu 15600 m³ zāģmateriālu, kas ir 57%  no vienas maiņas maksimālās jaudas.
        Ražošanas attīstība nākamajos gados ir atspoguļota tabulā.

Gads
Produkcijas apjoms(m³)
Procentos no maksimālās jaudas
1999
15600
57
2000
17616
64
2001
19432
71
2002
23538
86
2003
27270
100
 
2.2.Uzņēmuma raksturojums
Pamat informācija par uzņēmumu


1.   Sabiedrība ar ierobežotu atbildību SMF “Mēbeļu Dizains”
2.   Slokas 55 ,Rīga LV 1009, Latvija
Telefons ; 9454577, 2298798
3. Uzņēmums reģistrēts : Latvijas republika uzņēmumu reģistrā Nr 000312027
1998. gada 7. Jūnijā
4.Uzņēmēj darbības forma SIA
5. Īpašuma forma : privātais
6. uzņēmuma reģistrētais pamatkapitāls Ls550.00
7. Uzņēmuma norēķinu konti bankās:
                Latu norēķinu konts Nr LVL 0151A114022 Saules bankā
                Valūtas norēķinu konts DEM Nr LVL0151A114023 un USD Nr 2030006026 Saules bankā
8. Uzņēmuma aizņemtās zemes platība 1,2 ha
9.Galvenie darbības veidi: Mēbeļu izgatavošana  klientiem (fiziskām , juridiskām un privātajām personām), mēbeļu restaurācija un uzstāde objektā, zāģmateriālu un skaidu brikešu ražošana.
10. Darbības rezultāti un galvenie notikumi attīstībā :
                SIA ir izveidota , lai nodarbotos ar mēbeļu ražošanu un eksportu, lai sekmētu studentu darbību biznesa jomā.
Līdzšinējās darbības laikā ir uzsāktas zināšanas, iegādāti pamatlīdzekļi, kas ļauj attīstīt turpmākās ieceres.



2.3 Uzņēmuma īpašnieki un vadība

SMF “Mēbeļu Dizains” SIA īpašnieki ir :

                Gatis Miķelsons, Dzimis 1978. Gada 11. Februārī Gulbenē, dzīvo Gulbenes rajona Stradu pagastā “Mežārēs”. Pase LB 0675916, izdota 24. 01. 94., Gulbenē personas kods 110278- 12556.

                Guntis Miķelsons, dzimis 1981. gada. 18.novembrī Gulbenē dzīvo Gulbenes rajona Stradu pagastā “Mežārēs”. Pase LB0550011, izdota 18.11.96., Gulbenē personas kods 181196- 124312.

        Sabiedrības dalībniekiem ir tiesības lemt visus SIA kopīgo lietu kārtošanas, kā arī peļņas sadales un likvidācijas lietu izlemšanas jautājumus kārtībā, ko regulē statūti.
        Sabiedrība izveidojas pamatojoties uz dibinātāju ieguldījumu, pārņemot no sabiedrības īpašumā un nosakot katram dalībniekam kapitāla daļas saskaņā ar kapitāla daļu sarakstu, bet daļu kopsumma sastāda 100.
        Pamatkapitāla minimālās daļas vērtība noteikta Ls, un tā veido 0,01 no pamatkapitāla. Pašlaik Gatim Miķelsonam  pieder 70% un Guntim Miķelsonam 30% pamatkapitāla.









2.4. Vadības personāls

        Direktors – Gatis Miķelsons (21), beidzis 1993.gadā Stāmerienas Ģimnāziju, 1998.gadā Rīgas Amatniecības Vidusskolu , 1998. Gadā uzsāka studijas Rīgas amatniecības vidusskolas koledžas grupā.
       
Komercdirektors – Guntis Miķelsons (18), beidzis 1995.gadā Gulbenes Ģimnāziju, 1995. Gadā uzsāka studijas Rīgas Galdniecības vidusskolā.




















 

2.5. Darba sadale

SIA “Mēbeļu Dizains” vadības struktūra tiek organizēta pēc lineāra un funkcionāla principa. Noteiktas funkcijas izpilda direktors, komercdirektors un grāmatvedis.
-direktors (SIA dalībnieks) – izstrādā darbības straķēdiju, organizē ražošanas procesu;
-komercdirektors (SIA dalībnieks) –strādā ar piegādes un tirdzniecības organiskajiem jautājumiem;
-grāmatvedis – veic SIA darbības uzskaiti un praktiski strādā ar  visiem finansu jautājumiem.
Bez tam SIA strādā vēl darbinieki;
-speciālisti(2)
-tehnologs(1)
-brigadieris(1)
-strādnieki (18), kas tika uzņemti atlases kārtībā  uz abpusēji izdevīgiem noteikumiem no Rīgas Galdniecības vidusskolas .
-šoferi(3)
-apsardze(2)
30 nodarbināto personu nepieciešamība izskaidrojuma ar sarežģīto ražošana procesu  organizāciju.
Ir paredzēta darba algas sistēma, kura stimulēs darba ražīgumu, produkcijas kvalitāti, resursu taupīšanu un jaudu apgūšanu.
                       




                       


2.6. Darba organizatoriskā shēma



Direktors

?

Komercdirektors                      Grāmatvedība

?                                               ?

Speciālisti                                       Brigadieris

?

šoferis                  apsardze              strādnieki








 

2.7. Darba grafiks

        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA sāks savu darbību no 1999.gada 13. Jūnija
        Vadošais personāls strādās bez maiņām, izvēloties 2 brīvas dienas nedēļā tā, lai neietekmētu normālu firmas darbību. 
        Brīvdienas būs paredzētas visa valsts svētku dienas.
Atvaļinājums tiks dots nostrādājot vismaz sešus mēnešus.
        Ja viens no vadošā personāla nav darbā , tad viņa darba pienākumus pilda pēc šāda grafika;


Direktors

?

Komercdirektors

?

Grāmatvedis

        Ražojošais personāls strādā bez maiņām ar 2 brīvām dienām nedēļā.

 




2.8.Materiāli tehniskā bāze un tās attīstīšana


        SMF “Mēbeļu Dizains” SIA mēbeļu izgatavošanai izmantos Rīgas Galdniecības vidusskolas materiāli tehnisko bāzi:

                        - Ripzāģis

                        -Pneimatiskās līmspiednes
                        -Stacionārā urbjmašīna

                        -Taisnojamā ēvelmašīna

                        -Lentas slīpmašīna
                        -Frēzmašīna
                        -Formātzāģmašīna
                        -Universālā ripzāģmašīna ar rokas padevi
                        -Virsfrēze
                        -Lentzāģmašīna
                        -Biezuma ēvelmašīna
                        -Tapojamā un dzeguļojamā mašīna
                        -Siltuma prese un blokspiedes
                        -Ēvelsoli
Un  galdnieku rokas instrumentus:
-Rokas virsfrēzes
                        -Rokas urbjmašīnas
                        -Kaltus
                        -Veserus
                        -Skruvjgriežņus
                        -Rokas elektrozāģus
                       -Un citus rokas instrumentus.

Par skolas darbmašīnu, transporta un telpu (Rīgas Galdniecības vidusskolā par kopējo platību 2,5ha) izmantošanu tiks noslēgti atsevišķs līgums starp Rīgas Galdniecības vidusskolas  direktoru un SMF “Mēbeļu Dizains” SIA
        Veiksmīgas biznesa darbības rezultātā būs iespējams uzlabot un modernizēt galdnieku rokas instrumentus un griezušās elektrodarbmašīnu daļas (frēzgalvas, ripzāģi, ēvelnažus ut.t.), kas savukārt ļautu izgatavot sarežģītākas konstrukcijas mēbeles, paātrinātu to montāžu un kvalitatīvāk veikt mēbeļu remontu.
        Kā arī jaunas tehnoloģijas brikešu ražojamās mašīnas un zāģmateriālu apstrādes agregātus.





















 


 
2.9. Uzņēmuma Pamatlīdzekļi

SMF “Mēbeļu Dizains” SIA pagaidām pamatlīdzekļi ir minimāli (100.00  Ls)

2.10. Mazvērtīgais inventārs

Nosaukums
Cena, /LS/
Rokas ripzāģis
15.00
Rokas elektriskā urbjmašīna
36.00
Galdnieku rokas instrumenti
189.00
Gludeklis
16.00
Cietsakausējuma zāģripa
36.00
Lamināt zāģripa
34.00
Rokas virsfrēze
170.00
Figūrzāģis
56.00
Līmspīles
40.00
Kopā
592.00 LS










2.11. Finansu pārskats

        -Pēc 1999. gada pārskata:
        -Pamatkapitāls Ls –100.00
        -Pamatlīdzekļi Ls – 48811
        -Apgrozāmie līdzekļi Ls – 21985
       
Modernizācijai un ražošanas attīstībai nepieciešams kredīts  Ls- 285550, jeb 563116 USD. Līdzekļu avots – ārvalstu kredīts, iespējams – no Japānas Eksporta un importa bankas :
-SIA saistīts ar nodokļiem :
-īpašuma nodoklis (par pamatlīdzekļiem):
-pievienotās vērtības nodoklis (par preces realizāciju iekšējā tirgū ):
-sociālais nodoklis.
Pēc audīta secinājuma, finansu stāvoklis firmai ir stabils.
Salīdzinoši zemais koeficents (50 %) izskaidrojams ar to, ka SIA pirmkārt ieguldīja aizņēmumus pamatlīdzekļu iegādei. Pēc plāna gatavās produkcijas apjoms ir 60 m³  vienā dienā par kopējo summu apmēram Ls – 3600. Tas dod iespēju atmaksāt  kredītu līdz 2002.gadam.    










3. Situācijas vērtējums
3.1. Nozares attīstības perspektīvas

Statistikas dati par Eiropu, bijušajām PSRS valstīm un ASV rāda, ka kopējā ikgadējā kokmateriālu produkcija faktiski nav mainījusies pēdējo 12 gadu laikā no 1986. līdz 1998. Gadam. Kaut gan kopējais produkcijas apjoms iepriekšējā gadu desmitā palika nemainīgs, nesenās izmaiņas starptautiskajā tirgū nosaka lielas iespējas šīs nozares attīstībai.
        Rūpēs par apkārtējās vides aizsardzību dažos pēdējos gados ASV ziemeļrietumu reģions radikāli samazināja kokmateriālu izlaidi, kā rezultātā ievērojami samazinājās piedāvājums ASV tirgū. Izejmateriālu apjoma samazināšanās noveda arī pie esošo krājumu samazinājuma. Krājumu samazināšanās savukārt attiecīgu cenu pieaugumu starptautiskajā kokmateriālu tirgū. Vācijā izejmateriālu cenas skujkoku baļķiem pieauga no 50 USD par m³ 1996 . gada jūnija līdz 97 USD par m³ 1997.gada janvārim. Sakarā ar starptautisko izejmateriālu cenu palielināšanos un kokmateriālu krājumu samazināšanos, trieciens tirgum bija ievērojams. Vidējais cenas indekss Douglas Fir skuju kokmateriāliem ASV laikā no  1996. Gada janvāra līdz 1998.gada oktobrim pacēlās par 32%.
        Pārsteidzoši ir tas, ka cenu paaugstināšanās neatstāja lielu ietekmi uz patēriņu. ASV pieredzēja 20% pacēluma kopējā patēriņā tai pašā laikā, kad cenas paaugstinājās par 35% . Kaut gan prognozes varbūt nav precīzas, izskatās, ka starptautiskie kokmateriālu tirgi kļūst “cenu neelastīgi”. Tātad jebkurš paaugstinājums  kokmateriālu apgādē, pieaugot starptautiskajam produkcijas daudzuma pieaugumam, ir pietiekoši mazs trieciens cenām.
        No otras puses, kokapstrādes attīstīšanai Latvijā ir lielas perspektīvas.
Tāds secinājums izriet no tā, ka pašreiz 42% Latvijas teritorijas ir segta ar mežu, bet, pēc zinātnieku pētījumiem, valstij būtu normāls stāvoklis, kad apmēram 33% platības ir segta ar mežu. Pieņemsim, ka izcirsts ar zemu intensitāti, tad izveidosies sastāvējušais mežs. Tas sāk trunēt celmā un līdz ar to var dot nevis labumu, bet kaitīgumu.
        Tāpēc valsts tautsaimniecībai ir nepieciešams plānveidīgi paaugstināt meža izcirtuma intensitāti Latvijā. Ir pamats domāt par šo koncepciju pieņemšanu valdības līmenī un līdz ar to tuvākajos 5-7 gados Latvijai būs pietiekami daudz izejvielas savas kokapstrādes nozares apgādei.
        Valstij izdevīgāk ir neeksportēt  lietkoksni, bet apstrādāt koksni Latvijas uzņēmumos un pēc tam eksportēt gatavo produkciju. Tāds izdevīgums veidojas no papildus nodokļiem (apgrozīja, peļņas un citu) valsts budžetā, kā arī no bezdarbnieku skaita samazināšanās.     





 
 













4. Mārketings
4.1. Tirgus raksturs

Mūsdienu cilvēku domāšana ir savādāka nekā tā bija pirms 10 gadiem –katrs pats sava dzīves noteicējs. Ir cēlusies pašapziņa. Līdz ar to pieprasījums pēc mēbelēm arī mainījies – no vienveidīgām vienkāršas formas mēbelēm uz interesanti veidotām biroju un individuālu projektu mēbelēm.
            SMF “Mēbeļu Dizains” SIA darbības laiks un mēbeļu tirgus pieprasījums nosaka, ka jāorientējas uz individuālu mēbeļu pasūtījumiem un zāģbaļķu un skaidu brikešu ražošanu.
        Par brīvu tirgus nišu uzskatām mēbeļu remontu mājās, jo šobrīd neviens no uzņēmumiem tuvākajā apkārtnē nepiedāvā šāda veida pakalpojumus.
        Galvenie mūsu klienti būs Rīgas pilsētas un tuvākās apkārtnes iedzīvotāji un  klienti (arī juridiskās personas ), kuriem nepieciešams mēbeļu remonts vai to izgatavošana. Tā kā firmas galdniekiem ir iemaņas mēbeļu izgatavošanai  no masīva koka un plātņu materiāliem, spēsim apmierināt gandrīz jebkuru vēlmi.
       
        Pašreiz Latvijā funkcionē vairāk nekā 300 kokapstrādes uzņēmumu (t. sk. Ar ārvalstu kapitālu). Lielākā daļa  šo uzņēmumu savu produkciju eksportē . Bet lielāko daļu kokmateriālu, kas tiek eksportēti no Latvijas, ir zaļa, nežāvēta produkcija, kas nosaka FOB cenas, kuras svārstās no 90 līdz 150 USD par m³
        Citiem uzņēmumiem un uzņēmējsabiedrībām pēc ekspertu viedokļa ir vairāk vājas nekā stipras puses :
        -pirmkārt uzņēmumi izmanto iekārtas ar zemu kokapstrādes koeficentu un līdz ar to nav konkurētspējīgi:
        -otrkārt, lielākā uzņēmumu daļa atrodas Rīgā un citās  pilsētās un līdz ar to tiem jāmaksā lielas transporta izmaksas par izejvielu ievešanu.
        Var prognozēt, ka turpmāk no palikušajiem uzņēmumiem salīdzinoši mazs skaits(25-30%) darbosies ar augstvērtīgu zāģmateriālu izstrādāšanu, pēc kā tiecas pasaules tirgus un kas vienīgi var uzņēmumiem dot lielu pelņu, ienākumu. Prognozējot pieprasījumu attīstīšanu, jāņem vērā vajadzību pēc augstas augstas kvalitātes zāģmateriāliem Rietumos un katla mājas apkures vajadzībām vietējā tirgū.
        Tā kā pirmā gada SIA projekta kalkulācijā cenas ir diapazonā no zemākā līmeņa 65USD par m³ līdz augstākajam 150 m³ , tad var secināt, ka firma “Mēbeļu  Dizains ”būs spējīga konkurēt uz starptautiski konkurējošo cenu bāzes. 
        Ārējā ietekme uz projekta realizāciju saistās ar Latvijas Republikas vadības  ekonomisko politiku, kas ietekmē iedzīvotāju pirktspēju.
        Panākumu faktori:
                -oriģināla projekta koncepcija –
                -reklāma-
                -klientu apkalpošanas līmenis-
                -punktuāla pasūtījumu izpilde-
                -darba kvalitāte un kvantitāte-










4.2. Tirgus analīze

1997.gada kokmateriālu eksports (bez šķiedru plātnēm) bija 1496400 m³ , tas ir apmēram 2,4 reizes vairāk , nekā  eksportēts 1996.gadā (627800 m³ ). Apmēram divas reizes vairāk eksportēts apaļkoku (1027600 m³ ). No kopējā 1997.gada eksporta apjoma 600100 m³ bija skuju koki. 2,7 reizes vairāk eksportēti zāģmateriāli –327500 m³.
        No kopējā kokmateriālu eksporta apjoma 1996.gadā apaļkoki veidoja 81,2% bet 1997.gadā 68,6%, savukārt zāģmateriāli attiecīgi 8,1% un 1997.gadā –21,8%
        1997. gada janvārī kokmateriāli tika eksportēti tikai uz 14 valstīm un vislielākie apjomi ceļoja uz Somiju, Zviedriju un Vāciju.
        Bet 1998. Gada janvārī  kokmateriāli tika eksportēti pavisam uz 18 valstīm. Lielākie importētāji – Lielbritānija, Zviedrija, Vācija , pārējo valstu gaļa eksporta apjomā bija tikai 17%
        Lielāko kokmateriālu eksporta apjomu nodrošināja sīkie privātuzņēmēj. Viņu darbība tika vērtēta pozitīvi, jo rodas jaunas darba vietas un, kamēr valsts uzņēmumi pārkārtojas, mežistrāde nestāv uz vietas.
         SMF “Mēbeļu Dizains” SIA plāno strādāt, lai turpinātu minētās pozitīvās tendences. Jau izveidoti sakari sadarbības partneriem Somijā, kuri ir ar mieru nopirkt gatavo produkciju pēc investīciju problēmas noskaidrošanas.
        Pieprasījums liecina ka žāvētos dēļus ir iespējams eksportēt un pārdot par 61-63 Ls par 1m³: malku 3-5,5 Ls par 1m³.
        No otras puses acīmredzot nebūs grūtību sagādāt izejmateriālus paredzamās kokzāģētavas darbības nodrošināšanai Latvijā par mērenām cenām. Lai noteiktu aptuvenu cenu, tika izdarīta baļķu piegādātāju aptauja, vadoties pēc viņu sludinājumiem dažādos reklāmas izdevumos un avīzēs. Tika aptaujāti 100 piegādātāju.
        Nozīmīgākie faktori, ko noteica aptauja ir sekojoši:
                -ir iespējams dabūt baļķus tikko cirstus un pareizi uzglabātus:
                -baļķu garums varētu būt 3-6 metri un vidējais caurmērs 18cm:
                -Piegādājamo kokmateriālu cena ir apmēram
9-10 Ls par vienu m³.
Kopējais aptaujāto piegādātāju piedāvājums ir 18000 līdz 20000 m³ baļķu mēnesī.
        Tā kā ieteiktās kokzāģētavas maksimālās apgādes daudzums vienas maiņas darbam ir nedaudz mazāk kā 4400 m³ apaļkoku mēnesī, tad piedāvātais kokmateriālu apjoms pārsniedz pieprasījumu. Kas attiecas uz izejmateriālu cenām, tās pilnīgi apmierina finansiālās analīzes parametrus.
       
       















4.3.Projekta īstenošanas taktika un stratēģija

SMF “Mēbeļu Dizains” SIA plānotie pasākumi tiek dalīti divos posmos:
Pirmajā posmā ar kredītu palīdzību ieplānots iegādāties ražošanas vajadzībām vairākas ēkas un tehniskas vienības nedalītā veidā, kuras ir pakārtotas viena otrai  ražošanas ciklā. Plānots ražot ne tikai vienveidīgu , bet pēc tirgus pieprasītu produkciju.   Tādēļ ietverta izejvielu sagāde divos veidos, attiecīga sortimenta baļķa koksni iepērkot vajadzības gadījumā, bet pamatā liekot cirsmu izpirkšanu uz celma un izstrādi. Izstrādes vajadzībām ir paredzētas ēkas, modernas mašīnas un iekārtas, transporta līdzekļi, instrumenti un ierīces.
        Aizdevums tiks izlietots, lai finansētu ne tikai ražošanas iekārtu iegādi, bet arī ēku būvei, iekārtu un testēšanai, nepieciešamo apgrozāmo līdzekļu izveidošanai. Lai palielinātu projekta rentabilitāti, SMF “Mēbeļu Dizains” SIA pirks Vācijā ražotas kokapstrādes iekārtas par salīdzinoši zemām cenām. Visi ilgtermiņa un īstermiņa ieguldījumi prasa  sākuma investīcijas aptuveni Ls285500 jeb 563116 USD.
        Otrajā posmā, izmaksājot kredītus un uzbūvējot kapitālu stacionāru ražotni, SMF “Mēbeļu Dizains” SIA plāno uzsākt dziļāku koksnes pārstrādi. Plānots izgatavot dažādus ēvelējumus koka ēku celtniecībai, mēbeļu rūpniecībai, kā arī dažādus virpojumu izstrādājumus, kas izmantojami celtniecībai, kā arī  mēbeļu rūpniecībai.
        Attiecīgi plānots pilnīgi apgūt jaunu ražošanas iekārtu, paaugstināt darbinieku kvalifikāciju.




4.4. Konkurence

       Mūsu firma galvenokārt piedāvās pakalpojuma veidus, no kuriem viens – mēbeļu remonts  mājās ir jaunums Rīgā, līdz ar to šai jomā konkurentu nebūs .
            Vairums galdniecību nodarbojās ar masveida mēbeļu ražošanu (logu, durvju, lamināta biroju ut.t.), jo nav pietiekoša materiāli tehniskā bāze mēbeļu izgatavošanai.
        Mūsu firma darbosies uz Rīgas Galdniecības vidusskolas bāzes , kura ir pietiekoši vispusīga dažādās sarežģītības pakāpes stila mēbeļu galdniecībā un kokgriezumu izgatavošanā un pasūtījumu realizēšanā.
        Firma spēs aizpildīt tirgus segmentu ar savām zemajām cenām, darba kvalitāti, punktualitāti un attieksmi pret klientu.
        Ar skaidu brikešu un zāģmateriālu ražošanu mēs spēsim konkurēt ar citām firmām ar savām zemajām cenām un eksportējamās preces kvalitāti, (bet kvalitāti iegūsim ar importētajām jaunajām darbmašīnām).
           













 
4.5.Reklāma

Pirmais solis šajā jomā būs informējoša satura reklāmas kampaņa Rīgas rajona laikrakstos un žurnālos .
Domājam sadarboties ar Rīgas Galdniecības vidusskolas audzēkņiem un viņu vecākiem un draugiem .
Paplašināt klientu loku ar savu darbu piedalīšanos izstādēs.
Nelielu reklāmu kādā no radio (SVH)
Uzvietotu reklāmu uz dienesta automobīļiem, kā arī izdotu skrejlapas.
Viss efektīvākais veids būtu klientu atsauksme par piedāvātajiem pakalpojumiem.
Reklāma interneta lapā….


















5. Risks un problēmas
5.1 Iespējamie risku tipi

No iespējamajiem risku tipiem uz SMF “Mēbeļu Dizains” SIA attiecas sekojoši faktori:
-maksājuma nepienākšana
        tas var radīt naudas strauju samazināšanos norēķinu kontā, kas sliktākajā gadījumā radīs nespēju norēķināties ar izejvielu un materiālu piegādātājiem, nesavlaicīgu darba algas izmaksu uzņēmuma darbiniekiem, bet dibinātājiem – dividenžu nesavlaicīgu izmaksu
-izejvielu un materiālu cenu strauja paaugstināšanās
        Tas var radīt SIA produkcijas cenu strauju celšanos, realizācijas apjomu samazināšanos un peļņas neiegūšanu
-pircēju pieprasījuma samazināšanās
        sekas būs tādas, kā pie izejvielu un materiālu cenu straujas paaugstināšanās
-iziešana no valūtas zonas
        sakarā ar to, ka SMF “Mēbeļu Dizains” SIA realizē produkciju skaidrā norēķinā, tas radīs produkcijas mazumpircēju skaita samazināšanos, kuri iebrauc no  citām valstīm
-līgumsaistību pārkāpšanas iespēja
        tas var radīt atsevišķu materiālu, kas nepieciešami produkcijas ražošānā, trūkumu un  ražošanas apstākļos
-stihiju postījumi (ugunsgrēki, plūdi, vētras ut.t.)
-nodokļu likumdošanas izmaiņa
        dažu no esošo, no peļņas maksājuma nodokļu palielināšanos vai jaunu ieviešanas gadījumā,  peļņas summa, kas sadalāma akciju veidā, var strauji samazināties
-materiālo vērtību zagšanas iespēja (gan no uzņēmuma, gan pārvaldījumu laikā)
        tas radīs tiešus zaudējumus un sadalāmās peļņas summu.
        Starp uzskaitītajiem riskiem ir riski, pret kuriem var apdrošināties un saņemt kompensāciju no apdrošināšanas sabiedrības, un riski, pret ko nevar apdrošināties, bet kurus var prognozēt.
Pasākumi, kuri var samazināt risku un zaudējumu iespēju.
 
























6.Plānotie pasākumi
6.1. Uzņēmuma attīstības vajadzības pamatojums

SMF “Mēbeļu Dizains” SIA darbības un attīstības mērķu realizācijai ir nepieciešamas investīcijas.
Uzņēmējsabiedrībai nav iespējams to veikt ar pašu kapitālu,
        Vienīgais ceļš ir saņemt kredītu, un pēc peļņas iegūšanas un aizņēmuma dzēšanas turpināt attīstīt kokapstrādi ar saviem līdzekļiem. Tāda pieja ir izdevīga arī valstij,  jo rezultātā palielinās eksporta apjoms un nodokļu iekasēšana budžetā.


6.2. Produkcija un pakalpojumi

        Ražošanas procesu var iedalīt atsevišķos etapos, kur katrs etaps  jākomplektē ar savu specifiku aparatūru un iekārtām. Tādejādi sīkbaļķi tiek novietoti speciālā uzglabāšanas laukumā. No šī laukuma sīkbaļķi padoti uz šķirošanas transportieri, kur tie tiek ar transportieri padoti uz sīkbaļķu pārstrādes līniju brusotāja padeves transportieri.
        Operators, kas apkalpo sīkbaļķu pārstrādes līniju, vada to ar atsevišķi novietotas vadības pults palīdzību.
        Tādejādi tiek nodrošināta apkalpojošā personāla pilnīga drošība līnijas darba laikā. Brusotāja pamatprodukcija ir baļķa apfrēzēšana no divām pusēm. Tālāk šī divpusīgā brusa tiek padota pa garentransportieri uz daudzzāģi, kur šī brusa tiek sazāģēta dēļos. No daudzzāģa iznākušie dēļi aiziet tālāk  pa garentransportieri uz garinātāj darbgaldiem, bet nomaļi tiek nodalīti uz šķērstransportieri, kur tos aizvada to tālākajai šķirošanai un pārstrādei.

        Produkcijas apjoms un sortiments atkarīgs no četriem faktoriem:
        -baļķu caurmēra
        -mašīnu (darbgaldu) ražības
        -pieprasījuma tirgū
        -izdevīguma saimniecībai (jāņem vērā cenas, izmaksas un nodokļi).
        Kokzāģētavai ir paredzēts darbs ar eventuālo produkcijas izlaidi aptuveni 61 m³ vienā maiņā.
        Gatavo zāģmateriālu kubatūras  attiecība pret izejmateriālu (sīkbaļķu) kubatūru pieņemta 1:3.
        Sagaidāms, ka produkcijas apjoms sasniegs 57% no pilnas vienas maiņas jaudas pirmajā gadā, 64% no jaudas, 0trajā gadā , 71% no jaudas, trešajā gadā, 86% , ceturtajā gadā un sasniegs 100% piektajā gadā un nākamajos darbības gados.
        Gatavās produkcijas uzglabāšana tiek paredzēta ne vairāk kā 3 nedēļu produkcijas apjomā. Citas mainīgās izmaksas tiek pieņemtas 3,9%
        Maksājumi piegādātājiem, kā arī norēķini ar kreditoriem pieņemti kā viena mēneša citu izmaksu lielums.












7. Finansu aprēķini

Šajā biznesa plāna nodaļā ir apkopots visu iepriekšējo nodaļu saturs naudas izteiksmē. Bez tam finansu plānā tika izmantoti sekojoši dati un materiāli:
        -preču realizācijas un citu rādītāju pieaugums pēc zāģmateriālu ražošanas un realizācijas 1999.-2003..gados:
        -iepirkšanas vairumtirdzniecības un mazumtirdzniecības cenas iekšējā tirgū:
        -ikgadējā inflācija –10% piecu gadu periodā:
-Latvijas Bankas oficiālais kurss uz 1999.gada 11.aprīli (1USD = 0,507 Ls):
-Latvijas Republikas likumdošana par nodokļiem (uzņēmuma ienākumu, īpašuma, zemes, pievienotās vērtības, ienākuma).
Finansu aprēķini sastāv no sekojošiem aprēķiniem:
-ilgtermiņa finansu ieguldījumi
-finansēšana
-apgrozāmie līdzekļi
-pamatlīdzekļu nolietojums un norakstīšanas (amortizācija)
-aizņēmuma atmaksāšana
-produkcijas ražošanas un realizācijas apjomi
-peļņas un zaudējumu aprēķins
        -bilance
Aprēķini liecina par to, ka SMF “Mēbeļu Dizains” SIA jau 2001. Gadā var atmaksāt aizņēmumu un bez tam- palielināt savu kapitālu un iemaksāt nodokļu summu valsts budžetā.
        Efektīva kredītu izmantošana dod iespēju SIA krasi paaugstināt darbības efektivitātes koeficentu un nesadalīto peļņu –5- reizes periodā no 1999. Gada līdz 2004.gadam. Tā dod iespēju nākamajā periodā veikt ilgtermiņa finansēšanu pamatojoties uz saviem līdzekļiem.

7.1. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi

Ieguldījumu objekti
1999
2001
2002
2003
2004
1.Pamatlīdzekļi kopā
137788.58
-
-
-
-
1.1Ēkas un būves, ražošanas telpas
15584.30
-
-
-
-
1.2.Mašīnas un iekārtas
54916.49
-
-
-
-
1.3.Transporta līdzekļi
64067.34
-
-
-
-
1.4.Inventārs
3220.44
-
-
-
-
2.Neto apgro-
zāmo līdzekļu palielinājums
109280.26
10928
12021
13223
14545
3.Pirmsražošanas izmaksas kopā
38532
-
-
-
-
Kopā
285600
10928
12021
13223
14545



7.2 Finansēšana

Finansēšanas avoti
1999
2001
2002
2003
2004
Pamatkapitāls
100
1000
2000
3000
4000
Ilgtermiņa izņēmums uz 3gadiem
285500
9928
10021
10223
10545
Kopā
285600
1028
12021
13223
14545

7.3. Apgrozāmie līdzekļi

Apgrozāmie līdzekļi
1999
2001
2002
2003
2004
1.Apgrozāmo līdzekļu krājumi kopā
106214
131462
156710
181958
207207
1.1 Izejvielas
12638
13903
15171
16457
17472
1.2. Rezerves daļas
8701
9571
10441
11311
1281
1.3. Gatavā produkcija
71934
80302
95191
122998
151720
1.4. Nepabeigtie pasūtījumi
-
-
-
-
-
1.5. Avansa maksājumi par precēm
12941
27686
35907
31192
25834
2. Pircēju un pasūtītāju parādi
3066
3832
4899
5366
6133
3. Minimālie naudas līdzekļi
38522
48153
57784
67414
77045
4. Bruto apgroz-
āmie līdzekļi
147802
183448
219094
254740
290385
5. Maksājumi piegādātājiem un darbuzņēmējiem
28522
5340
76865
99288
120288
6. Neto apgroz-
āmie līdzekļi
119280
130208
142229
155452
169997

7.4. Pamatlīdzekļu nolietojums un norakstīšana

Rādītāji
1999
2001
2002
2003
2004
1.Pamatlīdzekļi
2.1 Ēkas un būves,
ražošanas telpas sākotnējā vērtība nolietojums atlikuma vērtība
………
15155  .          

115584.30
165.59
15418.71



15418.71
165.59
153.12



15253.2
165.59
15087.53



15087.53
165.59
14921.94



14921.94
465.59
14756.35
1.2. Mašīnas un iekārtas
sākotnējā vērtība nolietojums atlikuma vērtība


54916.49
5491.87
49424.62


49424.62
5491.87
43932.75


43932.75
5491.87
38440.88


3440.88
5491.87
32949.01


32949.01
5491.87
27457.14
1.3. Transporta līdzekļi
sākotnējā vērtība nolietojums atlikuma vērtība


64067.34
7151.77
56915.57


56915.57
7151.77
49763.80


49763.80
7151.77
42612.03


42612.03
7151.77
35406.26


35460.26
7151.77
2830.49
1.4. Inventārs sākotnējā vērtība nolietojums
atlikuma vērtība

3220.44
644.08
2576.36

2576.36
644.08
1932.28

1932.28
344.08
1288.20

1288.20
644.08
644.12

644.12
644.08
0.04
2.Pirmsražošanas
izmaksas
sākotnējā vērtība nolietojums atlikuma vērtība


38532
38532
-


-
-
-


-
-
-


-
-
-


-
-
-
Kopā nolietojums
5198
13453
13453
13453
13453


7.5. Ražošanas apjomi un cenas
Produkcijas realizācijas apjomi (Ls)

Nr.
Produkcijas veids
1999
2001
2002
2003
2004
1.
2.
3.
Dēļi
Briketes
Malka
914928
266242
52000
1170191
167018
39404
1409150
185575
37115
841307
222690
445338
2297356
259805
51961

7.6. Ilgtermiņa aizņēmuma atmaksāšana (Ls)

Rādītāji
1999
2001
2002
2003
2004
Sākotnējais aizņēmums
285500
205560
114200
-
-
Procenti par aizņēmumu (12%)
34260
24667
13704
-
-
Aizņēmuma atmaksa
79940
91360
114200
-
-
Aizņēmuma atlikums
205560
114200
-
-
-

7.7 Produkcijas ražošanas apjomi (m³)

Nr.
Produkcijas veids
1999
2001
2002
2003
2004
1.
2.
3.
Dēļi
Briketes
Malka
14975.73
26624
5200
16473.30
29250
5850
17970.87
32500
6500
19468.45
39000
7800
20966.02
45500
9100

7.8. Peļņas un zaudējumu aprēķins

 Rādītāji
1999
2001
2002
2003
2004
1. Ienākumi no preču pārdošanas
1233169
1376611
1631840
2108535
2600921
2. Pārdošanas izmaksas kopā
151666
166839
182048
197492
24242
2.1. Apgrozījuma nodoklis
1909
2106
2340
2808
3276
2.2. Piegādes izmaksas
149757
164733
179708
194684
20966
3. Neto apgrozījums
1081503
1209772
1449792
1911043
2576679
4. Mainīgās ražošanas izmaksas kopā:
500840
608853
771358
1006828
1271991
4.1 Komplektēju-
šie materiāli un detaļas
445380
548036.9
705185
935298
1195103






Rādītāji
1999
2001
2002
2003
2004
4.2. Transporta izdevumi
26722.80
29395.08
32067.36
34739.64
37411.92
4.3. Montāžas un regulēšanas darbi
1891.15
1891.15
1891.15
1891.15
1891.15
4.4. Darba algas
13244.91
14569.06
15893.21
1721.39
18542.65
4.5. Sociālais nodoklis
4900.60
5390.58
5880.72
6370.64
6860.56
4.6. Citas ražošanas mainīgās izmaksas
8700.89
9571.10
10441.30
11310.93
12181.14
5. Fiksētās ražošanas izmaksas
210008
229966
249922
269879
289835
5.1. Siltumpiegāde u.c. komunālie pak.
17494.64
119244.8
20993.78
22743.27
24492.70
5.2. Zemes nodoklis
191.85
191.85
191.85
191.85
191.85
5.3. Īpašuma nodoklis
187196.4
205916.0
224635.6
243355.3
262075.9
5.4. Citas fiksētas ražošanas izmaksas
187196.4
205916.0
224635.6
243355.3
262075.9
6. Bruto peļņa
370655
370953
428512
634336
1014853
7. Nolietojums
51985
13453
13453
13453
13453
8. Procenti par aizņēmumiem
34260
24667
13704
-
-
9. Ar nodokli apliekamā peļņa
284410
332833
401355
620883
1001400
10. Peļņas nodoklis
127985
14775
180610
279397
450630
11. Neto peļņa
156425
183058
220745
341486
550770






7.9 Bilance
1999
2001
2002
2003
2004
Aktīvi:
Neto naudas līdzekļi
Uzkrājošā formā

359795

457568

567512

901525

142516
Neto pamatlīdzekļi
1234335
110882
97429
70271
56818
Apgrozāmo līdzekļu krājumi
106214
131462
156710
181958
207207
Pircēju un pasūtītāju parādi
3066
3832
4599
5366
6133
Pasīvi:
Maksājumi
Piegādātājiem un
Darbuzņēmējiem


27955


53240


76865


99288


120388
Aizņēmuma atlikums
205560
114200
-
-
-
Pasīvi kopā
234082
167440
76865
99288
12088
Pašu kapitāls:
Pamatkapitāls

100

1000

2000

3000

4000
Nesadalītā peļņa
359795
535304
747385
1056832
1570986
Pašu kapitāls kopā
359895
536304
749385
1059832
1574986
Pasīvi un pašu kapitāls kopā
593410
703744
826250
1159120
1695374

















8. Recenzija


























Recenzijas
at

Nav komentāru:

Ierakstīt komentāru

Abonēt: Ziņas komentāri (Atom)